山东省青岛第二卫生学校 2021年度单位决算

第一部分单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表第三部分 2021年度单位决算情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

单位概况

一、单位职责

山东省青岛第二卫生学校的办学宗旨和业务范围（职能）：培养中专学历卫生技术人才，促进卫生事业发展，学校现有护理、口腔修复工艺、医学检验技术3个学科中专学历教育，有护理、药学、中药学3个学科高等学历教育。护理专业是青岛市中等职业学校骨干专业、青岛市对口就业率优质就业率“双高”专业，山东省中等职业教育品牌专业、山东省中等职业教育专业特色化建设项目。

二、机构设置

本单位内设机构10个：分别是办公室、党委办公室、教务科、学生科、招生就业科、组织人事科、财务科、总务科、信息技术科、保卫科。

第二部分

第三部分

2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2021年度收、支总计4,622.66万元。与2020年度相比，收、支总计各减少8.69万元，下降0.19%。主要原因是：卫生健康支出减少。

二、收入决算情况

本年收入合计4,622.66万元，其中：财政拨款收入3,764.66万元，占81.44%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入858.00万元，占18.56%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况

本年支出合计4,622.40万元，其中：基本支出3,466.90万元，占75.00%；项目支出1,155.50万元，占25.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况

2021年度财政拨款收、支总计3,764.66万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各减少273.53万元，下降6.77%。主要原因是：一般公共预算财政拨款收入减少，教育支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,764.66万元，占本年支出合计的81.44%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少273.53万元，下降6.77%。主要原因是：卫生健康（类）支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,764.66万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3,312.64万元，占87.99%；社会保障和就业（类）支出273.09万元，占7.25%；卫生健康（类）支出20.00万元，占0.53%；住房保障（类）支出158.93万元，占4.22%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,451.89万元，支出决算为3,764.66万元，完成年初预算的109.06%。决算数大于年初预算数的主要原因是教育支出增加。其中：

1.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为3004.54万元，支出决算为3,303.19万元，完成年初预算的109.94%。决算数大于年初预算数的主要原因是学生人数增加使教育支出增加。

2.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为9.45万元，支出决算为9.45万元，完成年初预算的100.00%。决算数与年初预算基本持平。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为177.41 万元，支出决算为182.06万元，完成年初预算的102.62%。决算数大于年初预算数的主要原因是人员职称调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为88.70万元，支出决算为91.03万元，完成年初预算的102.62%。决算数大于年初预算数的主要原因是人员职称调整。

5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为5.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是中途申请到国家拨款公共卫生服务补助资金。

6.卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）。年初预算为15.00万元，支出决算为15.00万元。完成年初预算的100.00%。决算数与年初预算基本持平。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为156.79万元，支出决算为158.93万元，完成年初预算的101.36%。决算数大于年初预算数的主要原因是有人员入职。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算2,609.16万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费1,986.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助。公用经费623.08万元，主要包括：办公费、差旅费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比年初预算增加0.00万元，完成年初预算的--%，与2021年预算基本持平。本单位2022年没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

（二）“三公”经费支出决算具体情况

1.因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，比年初预算增加0.00万元，完成年初预算的--%，与2021年预算基本持平。全年支出涉及因公出国（境）团组0个,累计0人次。主要是本单位2022年没有一般公共预算财政拨款安排的“因公出国（境）”经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比年初预算增加0.00万元，完成年初预算的--%，与2021年预算基本持平。

其中：公务用车购置费支出0.00万元，2021年山东省青岛第二卫生学校等单位使用财政拨款购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，主要是本单位2022年没有一般公共预算财政拨款安排的“公务用车购置”经费支出。截至2021年12月31日，山东省青岛第二卫生学校等单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比年初预算增加0.00万元，完成年初预算的--%，与2021年预算基本持平。

其中：国内接待费0.00万元，主要用于本单位2022年没有一般公共预算财政拨款安排的“国内接待费”经费支出，共计接待0批次、0人次（含外事接待0批次、0人次）；国（境）外接待费0.00万元，主要用于本单位2022年没有一般公共预算财政拨款安排的“国（境）外接待费”经费支出，共计接待0批次、0人次。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

本单位没有政府性基金财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位没有国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年度机关运行经费支出0.00万元，比上年支出增加0.00 万元，增长--%，主要原因是：机关运行经费是指用于维持行政及参照公务员法管理单位机关运行的经费，山东省青岛第二卫生学校为事业单位，无机关运行经费。2022年山东省青岛第二卫生学校无一般公共预算安排的事业运行经费财政拨款，事业运行经费全部来自财政专户管理资金收入。

（二）政府采购支出情况

2021年度政府采购支出总额69.65万元，其中：政府采购货物支出9.28万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出 60.37万元。授予中小企业合同金额69.65万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额75.37万元，占政府采购支出总额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日,本单位共有车辆3辆，其中，符合规定领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，山东省青岛第二卫生学校按照“谁用款、谁评价”的原则，组织对2021年度市级预算项目支出进行全面自评，涵盖项目6个；涉及预算资金1155.50万元，占单位预算项目支出总额的100.00%。

本单位无重点绩效评价项目。

（二）项目绩效自评结果

山东省青岛第二卫生学校2021年度市级预算安排项目支出绩效自评的3个项目中，3个项目自评等级为优，0个项目自评等级为良，0个项目自评等级为中，0个项目自评等级为差。从自评情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序开展，执行和完成情况较好，资金使用比较规范，各项目的实施取得了较好的社会效益，但也存在部分项目产出指标低于预期、项目实施进展慢等问题。

今年在单位决算中反映了2021年度所有预算项目支出绩效自评结果，以及“技能大赛费用”“生均公用经费”等6个项目的绩效自评表。

1.技能大赛费用项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为9.45万元，执行数为9.45万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是购置技能训练设备、耗材等3000余件，护理大赛教师辅导学生大于 750人次；二是项目实施按计划进行，且资金使用规范；三是服务对象的满意度高于85%，有效提升了学生的护理技能。

2.生均公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.95分。全年预算数为1089.00万元，执行数为1087.00万元，完成预算的99.83%。项目绩效目标完成情况：一是按时、保量、保质完成教育、教学任务；二是取得了较好的社会效益，为社会培养合格护理人才，护士证通过率高于90%；三是学生及社会等服务对象满意度较高。

3.中医发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为15.00万元，执行数为15.00 万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是录制教学等视频6个；二是项目实施按计划进行，且资金使用规范；三是服务对象的满意度高于90%，提升中医健康素养。

4.2021年度试点证书补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为23.22万元，执行数为23.22万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提升学生幼儿照护、老年照护技能水平；二是取得了较好的社会效益，为社会培养合格幼儿照护、老年照护等人才；三是服务对象满意度较高。

5.特聘兼职教师补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95.28分。全年预算数为30.00万元，执行数为15.83万元，完成预算的52.79%。项目绩效目标完成情况：一是有效提升了师资队伍水平和教学质量；二是项目实施按计划进行，且资金使用规范；三是服务对象的满意度高于90%，有效提升了学生的助产技能。发现的主要问题及原因：因疫情原因，特聘教师人数少，课时少，故资金执行率未达100%。下一步改进措施：进一步规范资金管理，合理制定绩效成本指标以确保资金使用准确性和有效性。

6.健康素养-健康促进资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为5.00万元，执行数为5.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是健康教育馆、生命科学馆的免费讲解次数多于10次；二是提高了中小学生对医学科普知识的知晓率；三是服务对象的满意度较高。

2021年度预算项目支出绩效自评情况汇总表和项目支出绩效自评表详见“第五部分附件”。

（三）重点评价项目绩效评价结果

本单位无重点绩效评价项目。

绩效评价报告详见“第五部分附件”。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳的所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取的各类结余。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续

使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、(1)教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校支出。

(2)社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出，我单位主要用于职业年金缴费支出。

(3)社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出，我单位主要用于基本养老保险缴费支出。

(4)卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映用于基本公共卫生方面的支出。

(5)卫生健康（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）：反映中医（民族医）药方面的专项支出，我单位主要用于中医药事业传承与发展项目支出。

(6)住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金，我单位主要用于住房公积金缴费支出。

第五部分

附件

2021 年度预算项目支出绩效自评情况汇总表

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