青岛五十八中财务收支审批制度

1．学校一切收入均由财务部门统一管理核算。坚持“一支笔”审批原则，单位一切开支必须按单位内部有关制度确定的权限，经有关人员签字盖章后予以报销，否则财务人员不报销。

2．要建立支出报告制度，支出金额在５万元之上的非经常性开支或对外借款、投资必须经上级行政主管部门批准。

3．严格验收报销手续。购入物品的单据，必须有经办人、保管员验收和主管领导审查签字后，方可报销。手续不全或不合理的发票及白条、字迹模糊的单据一律不予报销，任何人不得以领代报。

4．加强支票管理、使用支票要填写“申请单”经领导审批后方可签发。

5．签发支票时必须认真填写最高限额。

6．予借款要随时结算，不能跨月。到外地出差借款，应在返回后五日内结清。

7．严格经费开支的批准手续和权限。

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